Кто платит транспортный налог если машину не ставить на учет
Что делать?
Светлана Шипицына
спросила в Сообществе Т—Ж
Профиль автораАвтосалон купил машину, но не поставил на учет. Я узнала об этом только через год, когда мне пришел транспортный налог, и сразу сняла автомобиль с учета.
Обращалась в ИФНС, чтобы налог пересчитали, но увы: обязали платить меня. Могу ли я подать на автосалон в суд и потребовать возместить ущерб?
Дмитрий Сергеев
автоэксперт
Профиль автораТо, что вы передали автомобиль автосалону и даже получили за него деньги, не обязательно означает, что автосалон обязан платить транспортный налог.
Налог перестают начислять в момент, когда прекращается регистрация автомобиля в ГИБДД. Автомобиль был зарегистрирован на вас — оснований делать перерасчет по транспортному налогу нет.
Кто обязан регистрировать автомобиль в ГИБДД
Регистрация приобретенного автомобиля — это обязанность нового владельца, которая прописана в законе.
После покупки машины у нового владельца есть 10 дней, чтобы обратиться с заявлением в ГИБДД и поставить автомобиль на государственный учет.
ст. 6, п. 1 ч. 3 ст. 8 закона о госрегистрации транспортных средств
Но владелец автосалона — юридическое лицо или индивидуальный предприниматель. И если автомобиль для него — товар, автосалон вправе его не регистрировать.
Постановка на учет в ГИБДД не имеет никакого отношения к возникновению или прекращению права собственности на машину. Новый владелец становится собственником, как только выполняет условия договора купли-продажи — ДКП. Например, передает деньги, а взамен получает документы и сам автомобиль.
ст. 223 ГК РФ
Даже если он вообще не зарегистрирует машину, то все равно останется ее собственником и будет нести все обязанности, связанные с приобретением авто, например платить штрафы и отвечать за ущерб, причиненный в ДТП с участием автомобиля. Если пришел штраф с камеры на машину, которую уже продали, можно обратиться в суд и предъявить ДКП.
Если удастся доказать факт продажи, платить штраф не придется.
Право собственности на автомобиль не зависит от регистрации в ГИБДД
Кто должен платить транспортный налог
С налогами все сложнее. Не зарегистрированные в ГИБДД автомобили — не объект налогообложения. С точки зрения закона транспортный налог платят только граждане, на которых зарегистрированы транспортные средства. Нет регистрации — нет и обязанности платить налог.
ст. 357, п. 1 ст. 358 НК РФ
Если автосалон вправе не регистрировать автомобиль в ГИБДД, то и не обязан платить транспортный налог. То, что автосалон владеет автомобилем, ни на что не влияет.
Единственная возможность избежать начисления налога — прекратить регистрацию автомобиля в ГИБДД на прежнего владельца. Это можно сделать через 10 дней после продажи автомобиля и без визита в ГИБДД — через госуслуги, за несколько минут.
Как прекратить регистрацию автомобиля, если нет документов?
Для этого даже не нужен ДКП — достаточно заявления бывшего владельца.
Как прекратить регистрацию после продажи, мы уже рассказывали.
Есть ситуации, когда даже наличие регистрации не обязывает владельца автомобиля платить налог за него, — это угон, гибель и конфискация транспорта. Как это работает, мы рассказывали в статьях:
- Автомобиль угнали, но с меня требуют платить за него налог
- Как не платить налоги за угнанную машину или разрушенную недвижимость
- Надо ли платить транспортный налог, если автомобиль забрали на металлолом?
подп. 7 п. 2 ст. 358, подп. 3.1 п. 3.4 ст. 362 НК РФ
Письмо ФНС от 25.10.2019 № БС-4-21/21862@
Письмо ФНС от 15.04.2021 № БС-4-21/5156@
Типовая форма заявления о гибели
Но судя по всему, это не ваш случай. Поскольку машину у вас никто не угонял, не конфисковывал и не сдавал на металлолом, платить налог придется вам.
Можно ли возместить ущерб через суд
Закон не запрещает обращаться в суд. Однако по таким вопросам уже сложилась судебная практика, и она не в пользу тех, кто своевременно не прекратил регистрацию автомобиля в ГИБДД..jpg)
Например, в декабре 2015 года женщина продала автомобиль, а регистрацию в ГИБДД не прекратила. Новый владелец зарегистрировал автомобиль на свое имя только через два года. ИФНС начислила налог за этот период предыдущей хозяйке автомобиля. Та с этим не согласилась и обратилась в суд с требованием признать начисление транспортного налога незаконным, поскольку уже не была собственником автомобиля.
Суд не согласился с доводами женщины. Раз автомобиль зарегистрирован в ГИБДД на ее имя, значит, начисления законны. Она пыталась обжаловать решение суда первой инстанции, но неудачно: начисление транспортного налога признали законным.
Как взыскать ущерб, если у виновника ДТП нет ОСАГО?
Что в итоге
Если вы продали автомобиль, но не прекратили его регистрацию в ГИБДД, то налог платить вам. В такой ситуации продавцы обращаются в суды, но судебная практика складывается не в их пользу
Единственный способ избежать такой ситуации — прекратить регистрацию автомобиля в ГИБДД самостоятельно.
Сделать это можно через 10 дней после его продажи.
Налог с продажи автомобиля
Что делать? Читатели спрашивают — эксперты отвечают
Транспортный налог: как избежать долгов – Услуги в электронном виде
Если вы работаете по найму, вы почти не замечаете, как платите налоги, потому что это делает ваш работодатель. Он отчисляет за вас налог на ваш доход — 13% от зарплаты. На руки вы получаете «чистый» доход — уже с учетом налогов, которые за вас заплатил работодатель. Кроме 13% работодатель платит и другие взносы, которые вам незаметны.
Другое дело — транспортный налог. Если вы владеете машиной, платите его сами. Если не сделать этого вовремя, появится задолженность. За нее вам грозит штраф и запрет на выезд за границу. Но если вовремя заметить задолженность, все обойдется.
В этой статье редактор портала gosuslugi.ru Максим Ильяхов рассказал, что такое транспортный налог, как он становится просроченными и превращается в судебную задолженность, а также как быстро с этим справиться.
Транспортный налог
Россияне платят налог за владение транспортом: автомобилем, мотоциклом или мотороллером, автобусом или другой самоходной машиной. Сюда же более редкие виды транспорта: самолеты, вертолеты, теплоходы, яхты, парусные суда и катеры, снегоходы, мотосани и любые другие транспортные средства. Если у вас что-то из этого есть, то каждый год вы будете платить транспортный налог.
Регионы сами устанавливают налоговую ставку на основе федеральных. Она может зависеть от объема двигателя, вида транспортного средства, вместимости, стоимости и года выпуска.
Если за вами по документам числится транспортное средство, то вы платите за него налог. Даже если вы им не пользуетесь.
Когда платить
Обычно налоговая отправляет уведомление по почте, но бывают случаи, когда уведомление не приходит. Поэтому, если вы не получили уведомление, это не освобождает от уплаты налога. Если вы собственник недвижимости, следить за налогами — ваша обязанность. Это легко делать через сайт налоговой.
Транспортный налог нужно заплатить до 1 октября. Каждый год вы платите за прошлый: если вы продали машину в конце 2014 года, в 2015 еще будете платить налог.
Проверяйте налоги на http://nalog.ru, а долги по налогам — на http://gosuslugi.ru (новая версия: http://beta.gosuslugi.ru).
Как появляется задолженность
Важно понять: налоги — это не то же самое, что налоговая задолженность. И не то же самое, что судебная задолженность.
С момента, когда налоговая начисляет налог, и до 1 октября за вами числятся налоговые начисления. Если вы оплатите их в срок, штрафы и пени вам не грозят.
После 1 октября налоговые начисления превращаются в задолженность. На нее уже начисляются пени. Кроме пени налоговая может взыскать штраф — 20% или 40% от суммы налога. Ваша задача — как можно скорее обнаружить и оплатить задолженность.
Если просрочить оплату на полгода, задолженность могут передать в суд. Тогда ее будут взыскивать судебные приставы.
Чем раньше оплатите налог, тем безопаснее и дешевле.
Как проверить и оплатить задолженность
Если вам тоже нужно проверить задолженность, сделайте следующее:
1. Зарегистрируйтесь на http://gosuslugi.ru. Для этого нужны имя, фамилия, номер телефона или адрес электронной почты. Если хотите попробовать новую версию госуслуг — зайдите на http://beta.gosuslugi.ru;
2. Заполните паспортные данные, СНИЛС, ИНН;
3. Выберите услугу «Налоговая задолженность» и нажмите кнопку «Получить услугу»;
4. Посмотрите результат.
Платить можно в банке или прямо на сайте банковской картой. Комиссии не было. Сейчас то же самое уже можно делать не только на сайте, но и в мобильном приложении.
На форумах часто пишут, что для регистрации на госуслугах нужно идти в Ростелеком или на почту. Это так, если вам нужно оформить паспорт или записать ребенка в детсад. Но для налоговых и судебных задолженностей этого не нужно — просто вводите личные данные, ходить никуда не придется.
Если вам нужно получить более сложные услуги — лучше пройти подтверждение личности.
Это проще, чем кажется: достаточно прийти в центр обслуживания (https://esia.gosuslugi.ru/public/ra/) и показать паспорт и СНИЛС. Процедура занимает пять минут, а взамен вы получаете все госуслуги, которые только бывают.
На всякий случай проверьте задолженность прямо сейчас. На это уйдет 5 минут, зато потом не придется платить штрафы.
1. Если вы владеете транспортным средством, вы обязаны платить налог
2. Налог нужно было оплатить до 1 октября. Следите за налогом сами на http://nalog.ru
3. Если не оплатили до 1 октября, проверьте налоговую задолженность на портале госуслуг (http://gosuslugi.ru).
4. Вместе с налоговой проверьте судебную задолженность. И оплатите прямо на портале, если она есть.
Могу ли я не платить налоги с продаж подержанных автомобилей?
Перейти к основному содержаниюСкрыть Показать
Наши клиенты хотят знать, как избежать уплаты налога с продаж на
подержанный автомобиль. Мы понимаем дилемму. Неуплата налогов экономит деньги, и кто
не любит экономить? Ведь уплата налога с продаж при покупке автомобиля
может стать довольно дорогим.
Если бы вы могли избежать налога с продаж на подержанные автомобили в
Колорадо, вы могли бы сэкономить много денег. Давайте рассмотрим ваши варианты и поможем
вы определяете, как избежать налога с продаж на транспортном средстве.
Просмотр списка подержанных автомобилей
Можно ли не платить налог с продаж на подержанные автомобили? Новые автомобили?
Да. Есть способы не платить налоги с продаж автомобилей, покупая подержанные или новые,
но варианты могут не работать для вас. Во-первых, всегда есть возможность купить
автомобиль в другом штате, чтобы избежать налога с продаж. Однако вам придется заплатить
налог, когда вы регистрируете транспортное средство в вашем родном штате в любом случае. Давайте
перейти к некоторым другим вариантам.
Как избежать уплаты налога с продаж автомобиля?
По закону у вас есть несколько вариантов, если вы хотите узнать, как
купить машину без налогов. Большинство безналоговых вариантов на самом деле не позволяют избежать уплаты налогов.
- Купить в одном из штатов, где налог с продаж отсутствует легковые автомобили.
- Воспользуйтесь льготами по налогу с продаж.
- Файл для налоговых кредитов.
Могу ли я купить подержанный автомобиль в другом штате, чтобы избежать налога с продаж?
Чтобы воспользоваться автомобилем без налога с продаж, вам нужно
приобрести автомобиль в другом штате, где не взимается налог с продаж. Несколько
разные штаты не взимают налог с продаж на подержанный автомобиль. Эти состояния включают
Аляска, Монтана, Делавэр, Орегон и Нью-Гемпшир.
Должен ли я платить налог с продаж автомобиля при переезде?
Если вы покупаете автомобиль в одном штате, а затем переезжаете в другой,
возможно, вам все равно придется платить налоги. Однако, если вы покупаете автомобиль 90
дней до переезда, возможно, вы сможете избежать уплаты налога на регистрацию автомобиля в
новое государство проживания.
Сколько составляет средняя ставка налога с продаж на автомобили?
Средняя ставка налога с продаж при покупке транспортных средств в
США составляет около 4,87%. Самая дорогая стандартная ставка налога с продаж на
покупка автомобиля, в основном, находится в Калифорнии. Эта налоговая ставка составляет 7,25% плюс
местный налог. Однако в некоторых штатах действуют более высокие налоговые ставки при определенных условиях.
условия. В Коннектикуте покупка автомобиля на сумму более 50 000 долларов облагается налогом в размере 7,75%.
автомобили массой более 5000 кг. получить налог в размере 8% в округе Колумбия
(Вашингтон, округ Колумбия), а в Пенсильвании транспортные средства облагаются налогом в размере 8% только за
Город Филадельфия. В Колорадо покупатели автомобилей платят всего 2,9 доллара.% налог плюс
уездные, городские и районные налоги. Колорадо предлагает один из самых дешевых автомобилей
налоги с продаж в стране, за исключением безналоговых штатов. Вы можете просмотреть ставку налога на автомобиль по штатам, чтобы узнать, какие суммы взимаются в других регионах.
Взимает ли Колорадо налог с продаж при покупке автомобиля?
В штате Колорадо вы будете платить 2,9% за любой
автомобиль, который вы покупаете. В дополнение к этим сборам вы также несете ответственность за любые
уездные, городские и районные налоги. Вот почему может быть дороже купить
автомобиль в некоторых областях, чем в других, даже в пределах определенного государства.
Налог с продаж автомобиля зависит от того, где вы живете или где вы покупаете автомобиль?
Во-первых, налог с продаж транспортных средств зависит от того, где вы покупаете автомобиль. Налоги с продаж будут применяться при покупке, аренде или владении передача в связи с покупкой, а ставка налога определяется государством, в котором автомобиль был куплен. Однако, если вы покупаете в другом штате Там, где нет налога с продаж транспортных средств, вы можете воспользоваться продажа автомобилей без налогов.
Во-вторых, помимо налога с продаж транспортных средств, вы можете найти
сами платите налоги на имущество физических лиц при владении транспортным средством.
В отличие от налога с продаж,
налоги на личное имущество, уплачиваемые за транспортные средства, зависят от того, где вы живете, а не
где была куплена машина. Эти налоги уплачиваются ежегодно и, как правило, когда
вы продлеваете регистрацию транспортного средства. Хорошая новость в том, что личное
уплачиваемые налоги на имущество основаны на перепродаже автомобиля
стоимость, которая будет уменьшаться ежегодно по мере того, как ваш автомобиль обесценивается и теряет возможность перепродажи
ценить.
О дилерских центрах Phil Long
Если вы хотите узнать, как не платить налог с продаж на подержанные
автомобили, вы можете просмотреть наше руководство выше, но это одна из областей, в которой трудно разобраться.
обойти. Вместо этого сосредоточьтесь на получении наилучшей возможной цены на следующий подержанный автомобиль.
машина сначала. Таким образом, вы можете использовать сбережения, которые вы получаете, для оплаты налога с продаж или налога на личное имущество (если вы не могли покупать без налогов, как указано ранее, и тогда все сбережения являются просто сбережениями).
Просмотреть новый инвентарьПросмотреть использованный инвентарь
Сделать запрос о налоге с продаж транспортных средств в Колорадо или Нью-Мексико
* Указывает обязательное поле
Электронная почта*Контакт
Дилерские центры Фила Лонга
1212A Мотор Сити Доктор
Направления
Колорадо-Спрингс, Колорадо 80905
- Отдел продаж: (719) 387-5744
- Служба поддержки: (719) 387-7037
- Финансы: (719) 387-7162
Как законно избежать налога с продаж автомобилей | Мэтью Чунг
Денежный аспект подтверждается.
Но стоит ли это делать?
Определения
Прежде чем мы начнем это обсуждение, нам нужно определить некоторые термины.
Уклонение от уплаты налогов — это «использование законных методов для изменения финансового положения лица с целью снижения суммы причитающегося подоходного налога. Обычно это достигается путем требования допустимых вычетов и кредитов». (Инвестопедия)
Примеры законных способов снижения ваших налогов включают в себя такие вещи, как размещение денег на пенсионных счетах 401(k) или IRA, благотворительные пожертвования или оплата обучения в университете. Дополнительным примером снижения налогов является квалификация коммерческих расходов.
Уклонение от уплаты налогов — это «незаконная деятельность, при которой физическое или юридическое лицо умышленно уклоняется от уплаты реального налогового обязательства. Лица, пойманные на уклонении от уплаты налогов, обычно подвергаются уголовному преследованию и существенным штрафам».
(Инвестопедия)
Примеры незаконных способов уменьшения ваших налогов включают занижение вашего дохода или просто неуплату налогов.
Подводя итог: уклонение от уплаты налогов законно, уклонение от уплаты налогов — нет.
Юридические услуги штата Монтана
Открытие бизнеса в штате Монтана является законным при условии, что у предприятия есть адрес в штате Монтана, по которому вам могут вручать/отправлять по почте документы и другие юридические документы. Используя зарегистрированного агента или адвоката в штате Монтана, они позволяют вашей компании использовать свой адрес в штате Монтана. Неважно, кому принадлежит бизнес.
Согласно закону штата Монтана (MCA 61–3–311), все автомобили штата Монтана не облагаются налогом с продаж.
Законодательство вашего штата
Вам необходимо проверить законы вашего штата в отношении автомобилей с регистрацией за пределами штата.
Например, в Калифорнии лицо, проживающее за пределами штата (не являющееся постоянным жителем Калифорнии), может управлять своим зарегистрированным за пределами штата автомобилем в Калифорнии не более 30 дней подряд.
(ААА) Ничто не мешает этому человеку иметь машину в Калифорнии за 29дней, ведя машину в Неваду для однодневной поездки, а затем возвращая машину в Калифорнию на следующий день, чтобы остаться еще на 29 дней.
Некоторые состояния менее строгие, а другие более строгие. Пока вы соблюдаете все законы, вы должны быть в чистоте. Но, пожалуйста, проведите собственное исследование для своего штата.
Полицейские
Транспортные средства с номерными знаками других штатов определенно привлекают больше внимания местных полицейских. Если вас остановят на автомобиле, зарегистрированном в Монтане, и вы покажете им свои водительские права, выданные не в Монтане, вас обязательно спросят, почему у вас нет водительских прав Монтаны или почему автомобиль не зарегистрирован в вашем штате.
Вам нужно будет объяснить, что это служебная машина, принадлежащая компании, базирующейся в Монтане. Полицейские могут не знать о точных законных основаниях этого. Итак, еще раз, пожалуйста, не забудьте провести собственное исследование для вашего штата.
Страховка
Как и любому другому транспортному средству, вам понадобится страховка.
При оформлении страховки. Вы не можете добавить автомобиль в свой личный план автострахования. Кроме того, вы не можете сообщить им свой личный домашний адрес или свои личные данные. Вы должны предоставить им данные вашей компании в Монтане. И вы должны сказать им, что вы планируете в первую очередь управлять автомобилем не в Монтане.
Если вы этого не сделаете, страховая компания имеет полное право аннулировать страховое требование, если вы его подадите.
Поскольку автомобиль, принадлежащий компании Montana, но управляемый водителем «из другого штата», встречается не очень часто, страховые взносы могут быть немного выше.
Но я думаю, что для большинства людей, делающих это, стоимость денег, сэкономленных за счет уклонения от налога с продаж и снижения ежегодных сборов за продление регистрации, будет намного больше, чем увеличение страховых взносов.