Может ооо получить кредит без учредителей – может ли генеральный директор ООО взять кредит без согласия учредителя

[QUOTE]Originally posted by Mr. Qwer:
[B]

Провести крупную сделку – более 20% от стоимости активов – хрен, участник 49% идёт жаловаться, жаловаться и ещё раз жаловаться…

Именно про это я и пишу! Более того объясню!
За 14 лет работы у меня уже сформировался стереотип: Двое (трое) друзей начинают бизнес, вкладывают деньги, силы, время. При этом один из них (тот что поумнее) уговаривает других, что для лучшего принятия решений дайте мне 51% доли – ведь это все равно ничего не значит – делить мы будем все по ровну – ведь мы друзья/партнеры. Проходит время, и если из дела что то получилось, то все активы предприятия выводятся путем залогов/фиктивных сделок/вкладов в другие учредительные фонды и т.д. тем самым другом с 51% доли (а точнее назначенным им директором) на совершенно законных основаниях. После чего он (как самый умный) становится единоличным владельцем всего, а остальные участники ходят и везде жалуются: “ведь у меня была половина фирмы – это ведь огромные деньги! А теперь ничего нет! А юристы начинают ему объяснять, что он владел лишь 49% доли в уставном капитале фирмы а это совсем другое.”
А грамотно составленных учредительных документов реально очень мало – в основном стандартные учредительные договора, и ничего в них не оговорено.
С ув.

guns.allzip.org

Может ли генеральный директор ооо взять кредит без участия учредителей?

Не секрет, что кредитование ООО ведется финансовыми организациями, которые тщательно и скрупулезно контролируют этот процесс. Практика показывает, финансовые учреждения, выдавая кредиты под бизнес, стараются обеспечить себя наибольшими гарантиями возвращения займов, требуя указывать как можно больше различных факторов, которые увеличивают надежность погашения ссуды. К примеру, некой компании необходим кредит на развитие. Она тут же попадает под пристальное внимание того финансового учреждения, у которого пытается получить средства. Пассивы и активы, история финансового развития, руководство, учредители – все это хорошо изучается организацией, куда была подана заявка на получение займа. Специалисты одного из известных финансовых порталов объясняют, что на кредит для организации с ограниченной ответственностью могут рассчитывать те фирмы, которые осуществляют деятельность на региональном либо же всероссийском рынке товаров. Может ли

При оформлении займа компания должна предоставить документы, которые подтвердят ее платежеспособность. В документации должна присутствовать финансовая отчетность, где указаны расходы, доходы, прибыли. Более того, компания, рассчитывающая на получение ссуды, не должна находиться в категории должников, а ее директор должен существовать реально, а не быть фиктивным лицом, документы которого были использованы только для открытия и регистрации ООО. При подаче в финансовое учреждение данных о генеральном директоре, следует учитывать то, что туда не должны входить сведения, которые специалисты финансового учреждения могут посчитать негативными. Под разряд негативных данных относятся сведения из бюро кредитных историй, где указывается о неуважительных задержках выплат потенциальным заемщиком, который является директором ООО. Причем, задержки могут быть самыми разными: по потребительскому кредиту, экспресс-кредиту и т.д.

Специалисты объясняют, что после того, как был проведен анализ информации, полученной от ООО, банковские специалисты принимают решение об успешности или бесперспективности компании. Кроме того, они определяют ее выгодность, уровень возможных доходов. Возможные риски также ими учитываются. Важно знать, работники отдела кредитования стараются предоставлять займы явно успешным проектам, руководствуясь тем, что лучше дать несколько десятков кредитов работающим и прибыльным компаниям, чем одной, испытывающей трудности в бизнесе.

kreditvopros.ru

Как получить заем учредителю от ООО (нюансы)?

Особенности договора займа учредителю от ООО

Документальное оформление займа учредителя

Можно ли оформить беспроцентный заем учредителю от ООО

Как оформить процентный заем учредителю от ООО

Налоговые последствия

Особенности договора займа учредителю от ООО

Основное условие для такого договора — письменная форма. В соответствии с требованиями ст. 161 ГК РФ сделки, которые совершают между собой физлица и предприятия, должны иметь письменную форму. Отсутствие письменной формы может иметь негативные налоговые последствия, в частности реальность такой сделки придется доказывать в суде.

Существенные условия идентичны стандартному договору займа, регламентированному ст. 807–818 ГК РФ:

• предмет;
• срок действия;
• сумма;
• порядок уплаты процентов;
• цель предоставления.

Цели предоставления и сумма займа учредителю от ООО могут быть любыми. Проценты могут уплачиваться ежемесячно или в конце срока действия договора.

Как правило, обеспечивать заем от собственной компании учредителю не требуется, однако закон не запрещает применения обеспечительных мер.

Штрафные санкции за неисполнение условий договора также могут быть включены в его условия. Как правило, это происходит в случае, когда компанией владеют и предоставляют средства для ведения бизнеса несколько человек.

В силу ст. 45 закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.1998 № 14-ФЗ заем участнику общества, имеющему заинтересованность в совершении сделки и обладающему право давать обязательные для общества указания, должен быть согласован с общим собранием участников ООО, если заемщик имеет 50% и более голосов совместно с аффилированными лицами. 

Документальное оформление займа учредителя

Налоговое законодательство (ст. 252 НК РФ) устанавливает для предприятий необходимость обосновывать произведенные расходы и подтверждать их экономическую оправданность соответствующими документами.

Базовым документом, подтверждающим расходы предприятия, выдавшего заем учредителю от ООО, является договор займа.

Документом, свидетельствующим об одобрении сделки, является протокол общего собрания.

В качестве приложений к договору, отражающих периодичность предоставления денежных средств компанией и погашение их учредителем, составляются:

• график выдачи заемных средств;
• график погашения займа;
• график погашения процентов.

Заем учредителю от ООО наличными оформляется расходным кассовым ордером. При безналичном перечислении в банк предоставляется платежное поручение.

Заем, предоставляемый имуществом, оформляется накладной. Возврат такого займа должен быть осуществлен таким же имуществом. Недопустим возврат имущественного займа денежными средствами (ч. 1 ст. 807 ГК РФ требует возвращать вещи того же рода и качества). 

Можно ли оформить беспроцентный заем учредителю от ООО

В некоторых случаях учредители компаний прибегают к оформлению беспроцентных займов. Закон позволяет предоставлять заем без процентов. Однако в этом случае следует учитывать, что с начала 2016 года вступили в действие новые правила, которые предполагают ежемесячную уплату НДФЛ по ставке 35% (ст. 224 НК РФ). Рассчитывается налог от суммы материальной выгоды учредителя в виде неуплаченных процентов по следующей формуле (ст. 210, 212 НК РФ):

Сумма займа × 2/3 ставки рефинансирования × 35% = Сумма налоговых потерь. 

Таким образом, оформление беспроцентного займа фактически становится невыгодным. Избежать налогообложения можно только одним способом — предусмотреть в договоре уплату процентов, величина которых должна превышать 2/3 ставки рефинансирования.

Исключение составляет заем на приобретение жилья, который дает право на получение налогового вычета.

Если учредитель не получает денежных выплат от общества (дивидендов или зарплаты) и удерживать НДФЛ не с чего, компания должна сообщить об этом в налоговую, предоставив форму 2-НДФЛ в срок до 1 марта года, следующего за отчетным. Уведомление для самостоятельной оплаты НДФЛ в этом случае будет выслано налоговым органом непосредственно учредителю (ст. 226 НК РФ). 

Как оформить процентный заем учредителю от ООО

Величину процентов, взимаемых по договору займа, закон не лимитирует, она может быть любой. Однако, по аналогии с беспроцентным займом, если она меньше 2/3 ставки рефинансирования, у учредителя возникает доход, подлежащий обложению НДФЛ. 

СЛЕДУЕТ УЧЕСТЬ! Договор займа, по которому учредителю переданы денежные средства, считается процентным по общему правилу, если его условия не содержат прямого указания на обратное.

В этом случае начисление процентов производится по ставке рефинансирования, а уплачивать их необходимо каждый месяц в соответствии с требованиями ст. 809 ГК РФ.

Имущественный заем признается беспроцентным по умолчанию, если в договоре не указано иное. 

О последних изменениях, произошедших в регулировании договора займа, можно прочитать в нашей статье Изменения в договоре займа с 2018 года.

Налоговые последствия

Проценты, получаемые предприятием по договору займа от своего учредителя, согласно требованиям налогового законодательства (ст. 250 НК РФ) считаются внереализационными доходами. В соответствии с требованиями ст. 271 НК РФ в конце отчетного периода они подлежат включению в состав налогооблагаемого дохода независимо от порядка их уплаты учредителем, предусмотренного договором. Облагать их налогом на прибыль следует по ставке 20% для компаний, применяющих общую систему налогообложения (ОСН).

По-другому дело обстоит у компаний на УСН. Это связано с тем, что учет доходов у компаний на ОСН и УСН различен. Компании, использующие упрощенку, применяют кассовый метод. То есть компании на УСН тоже должны будут обложить полученные проценты налогом по ставке 6% или 15% соответственно, однако обязательства по уплате налога у них не возникнут до момента фактического поступления процентов на счет или в кассу компании.

Зачастую учредители, оформляя заем у своей компании, не планируют его возврат. Налоговым последствием такого решения после истечения трехлетнего срока исковой давности и перевода задолженности в разряд безнадежной станет доход учредителя в размере суммы займа, который также подлежит обложению НДФЛ по ставке 13%. Бухгалтерия должна будет удержать налог из выплачиваемых учредителю доходов либо сообщить о возникновении задолженности в налоговую службу.

С целью избежать такой ситуации следует своевременно продлевать договор, не допуская истечения срока его действия. Для предприятий-упрощенцев это является еще и возможностью отсрочить уплату налога. 

***

Таким образом, займы учредителю от ООО — законный способ временного разрешения финансовых трудностей за счет средств собственной компании. На настоящий момент эта хозяйственная операция облагается налогами. При выдаче беспроцентного займа налогообложению НДФЛ подлежит материальная выгода учредителя в виде неуплаченных процентов, а при выдаче процентного займа облагаться налогом на прибыль будут уплаченные учредителем проценты. Отсрочить уплату налогов смогут только компании на УСН.

***

Статья оказалась полезной? Подписывайтесь на наш канал RUSЮРИСТ в Яндекс.Дзен!

rusjurist.ru

Кредит для ООО

Согласно законодательству, которое действует в настоящее время, «ООО» – это такая форма ведения хозяйственной деятельности.

Она предполагает участие группы людей, каждый из которых сделал свой денежный (учредительный) вклад в развитие организации. «ООО» несет ответственность в рамках учредительной суммы, внесенной компаньонами, однако при просрочках КИ организации также падает.

Как получить кредит для «ООО»?

При внимательном ознакомлении с законодательными документами можно обнаружить сведения о том, что при внесении залогового имущества представляется возможным оформление займа для «ООО».

И это нисколько не удивляет, поскольку у общества с ограниченной ответственностью есть некоторые ограничения, чтобы погасить собственные убытки. К счастью, некоторые банковские организации сегодня готовы предоставить займы для «ООО» и без залогового имущества.

Банковские условия кредитования «ООО»:

В большинстве случаев банковское кредитование «ООО» предполагается с целью восполнения оборотных учредительных активов. Заем для «ООО» выдается на время в пределах двух лет, не более.

Как погасить взятый кредит?

• Возможно ежемесячное погашение полученного займа;

• Возможно постепенное погашение займа, как только в наличии образуется нужная сумма платежа;

• Возможно досрочное погашение займа. Это дает возможность брать денежные средства в течение всего срока кредитования не один раз. Важно знать, что, если возникнет необходимость в повторном кредитовании для «ООО», оно должно быть погашено окончательно по истечению кредитного срока. Банковская комиссия предполагается только за денежные средства, взятые в первый раз.

Инвестиционный кредитный заем для «ООО»:

Как получить кредит на «ООО» с целью существенных вложений, чтобы активизировать хозяйственную деятельность предприятия?

Если обществу с ограниченной ответственностью требуется крупный заем для инвестирования своей деятельности, банковские структуры предлагают сделать выбор такого кредитования.

Можно взять заем на развитие хозяйственной деятельности общества или на приобретение современного технологического оборудования. Для получения данного вида кредитования следует учесть важное кредитное условие, которое выдвигает банк.

Условие таково – в общей кредитной сумме «ООО» собственная доля должна быть не менее 30%. Ко всему прочему банковское подразделение требует обязательное представление документа «бизнес-плана» (список документов для кредита на «ООО») с подробным указанием всех мероприятий по инвестированию общества с ограниченной ответственностью.

Если данный бизнес-план по каким-то параметрам не будет положительно оценен банковской организацией, то получение внушительного кредитования станет невозможным.

Чтобы оформить инвестиционный заем, «ООО» должно быть прибыльным и осуществлять свою хозяйственную деятельность не менее шести месяцев на момент подачи заявления на заем.

infapronet.ru

Можно ли получить кредит на ООО без участия в процессе кредитования генерального директора.

Далеко не секрет, что на сегодняшний день кредитование обществ с ограниченной ответственностью ведётся финансовыми организациями с особой тщательностью, скрупулёзностью и педантичностью. При этом как показывает практика специалистов компании «Кредит Просто», финансовые учреждения, предоставляя кредиты для бизнеса, стараются для обеспечения больших гарантий возвращения бизнесменами и юридическими лицами займов учесть как можно больше различных факторов, которые в дальнейшем будут влиять на увеличение надёжности в погашения займа. Так, например, под очень пристальное внимание при подаче заявки на получение займа на развитие бизнеса попадает как сама компания с её пассивами и активами, так и история финансового развития, руководство и учредители.

Как объясняют специалисты финансового портала, прежде всего, на кредит для ООО могут рассчитывать компании, которые работают на региональном или всероссийском рынке товаров и услуг более одного года. При этом при оформлении займа компания должна будет предоставить финансовому учреждению документы, подтверждающие её высокую платёжеспособность. В документацию будет входить бухгалтерская отчётность с указанием расходов, доходов и прибыли фирмы за весь период её работы. Кроме того, компания обратившиеся в финансовую организацию за получением займа на ООО по условиям кредитования не должна быть должником, а её директор должен быть реально существующим человеком, а не фиктивным лицом, паспорт которого использован для открытия и регистрации фирмы. Данные генерального директора при подаче их финансовому учреждению не должны содержать сведенья, которые специалисты финансовой организации могут отнести к негативным. Так, например, под этот разряд негативных сведений относятся данные от бюро кредитных историй о неуважительных задержках потенциальным заёмщиком, в лице генерального директора, выплат по займу, даже если это были задержки по таким банковским программам как потребительский кредит, экспресс-кредит или пластиковые карты.

Как объясняют специалисты, после проведения анализа полученной от компании заёмщика информации и той, которую собирают сами специалисты финансового учреждения, банком принимается решение о перспективности и успешности компании, а так же происходит определение её выгодности, уровня возможных доходов, учитываются возможные риски данного бизнеса и банкротство. Как показывает практика специалистов отдела кредитования, в большинстве случаев сотрудники финансовой организации стараются при предоставлении таких программ как кредиты малому и среднему бизнесу и займы на ООО, придерживаться следующего принципа: лучше не предоставить займы десяти успешным проектам, чем предоставить один невыгодный и проблемный для финансового учреждения. Кроме того, подовая заявку на получение займа для ООО, потенциальный заёмщик должен понимать, что многие российские банки с большой неохотой выступают в качестве инвесторов и зачастую, если заёмщик указывает целью займа инвестиции в новый проект, финансовое учреждение отказывает заёмщику в предоставлении займа. Поэтому наиболее приемлемым вариантом в подобной ситуации для заёмщика будет указание ненастоящей цели, на которую будут потрачены денежные средства, полученные в займ для развития бизнеса, например ремонт оборудования, здания или покупка новой оргтехники для офиса.

Что же касается главной темы нашей сегодняшней статьи, то в большинстве случаев подпись генерального директора компании при заключении договора кредитования должна присутствовать на всех официальных документах. При этом следует обязательно утонить, является ли генеральный директор компании по совместительству и соучредителем общества с ограниченной ответственностью. В том случае, если директор является и соучредителем, то тогда на всех документах, связанных с получением займа, должна стоять подпись генерального, если же речь идёт только о выполнении функций поручителя по займу и генеральный директор является наёмным сотрудником, который не обладает долевым участием в ООО, то подпись не потребуется.

При этом по законодательству российской федерации ООО является по своей структуре юридическим лицом, обладающий собственным уставным капиталом, который образуется от вложений каждого участника и ведения обществом дальнейших бизнес-процессов. В том случае, если кредит на ООО был предоставлен финансовой организаций, его погашение будет проходить из финансового резерва ООО, а участники общества как физические лица не будут нести личной материальной ответственности перед банком за погашение займа. В том случае, если общество с ограниченной ответственностью не сможет погасить взятый в банке заём, то сам кредитор или учредители компании вынуждены будут инициировать процедуру банкротства. Это значит, что все финансовые активы ООО и имущество, находящееся на её балансе, будут конфискованы для погашения долгов по займу, при этом само общество ограниченной ответственности ликвидируется.

Алгайкина Ирина
Пресс служба CreditProsto.ru

creditprosto.ru

Может ли ооо взять кредит без согласия одного учредителя

creditnicen.proboards.com